Оффшорные юрисдикции: Белиз

Оффшорные юрисдикции: Белиз
Регистрация офшора на Белизе

Белиз (англ. Belize) — государство в Центральной Америке. До 1973 года носил название Британский Гондурас. Граничит на севере с Мексикой и на западе с Гватемалой. Восточное побережье Белиза омывается Карибским морем. Площадь страны — 22 966 кв.км., численность населения — 308 тыс. чел. (по данным 2009 года).

Формальным главой государства остается королева Великобритании. Ее представителем в государстве является генерал-губернатор. Денежная единица – белизский доллар, связанный с долларом США соотношением 2:1.

Закон 1990 г. о международных предпринимательских компаниях допускает выпуск акций на предъявителя, а также в иностранной валюте или без номинальной стоимости. Кроме того, отсутствует требование о минимальном оплаченном капитале.

Международная предпринимательская компания не обязана подавать сведения о своих акционерах и директорах. Единственной доступной информацией являются официальный адрес и наименование официального агента.

Белизское законодательство допускает учреждение трастов, держателем активов в которых является международная предпринимательская компания (IBC). При использовании данной схемы достигается больший уровень конфиденциальности, поскольку третьим лицам, например, банкам и брокерам будут доступны сведения лишь о международной предпринимательской компании, а не о существующем трасте и его владельцах.

Лицензии IFSC для финансовых компаний в Белизе

Также мы помогаем клиентам в получении различных лицензий IFSC (Комиссии по международным финансовым услугам) Белиза, в том числе мы оформляем следующие лицензии на специальные виды финансовой деятельности в Белизе:

• Международная защита активов и управление активами  (International Asset Protection and Management)
• Торговля ценными бумагами (Trading In Securities Services)
• Международные услуги по кредитованию (International Money Lending Services)
• Брокерские услуги / Консалтинг / консультационные услуги (Brokerage/ Consultancy / Advisory Services)
• Услуги по обработке платежей (Payment Processing Services ) и др.

Accounting records для  компаний, зарегистрированных в Белизе

В конце 2013 в Белизе был принят Закон «Accounting Records (Maintenance) Act», устанавливающий обязанность по ведению и хранению бухгалтерских записей («accounting records») для всех компаний, зарегистрированных в этом государстве.

Понятие «accounting records» включает в себя бухгалтерские записи, приходные ордера, инвойсы, квитанции о продаже, договора и счета, а также любые другие записи и документы, связанные с:

(a) активами и обязательствами компании

(b) всеми суммами денежных поступлений и расходов

(c) всеми продажами и покупками

(d) всеми другими финансовыми операциями

Согласно законодательству, документы бухгалтерского учета (accounting records) должны быть точными и достоверными, корректно отражать и оформлять все финансовые операции, для того чтобы позволить в любой момент определить финансовое положение компании с достаточной степенью точности, а также позволить подготовить финансовую отчетность компании.

В соответствии с Законом, accounting records должны храниться либо у регистрационного агента компании на Белизе либо в любом ином месте, но при этом у агента должна быть актуальная информация об адресе хранения данных документов.

Если документы хранятся не на территории Белиза, тогда предоставлять их регистрационному агенту нет необходимости, за исключением случаев поступления запросов из уполномоченных государственных органов Белиза.

Срок хранения accounting records — пять лет с момента прекращения компанией деятельности.

На любое лицо, виновное в нарушении данного Закона, может быть наложен штраф в размере до 10,000 USD. Кроме того, компания, нарушающая указанные положения, может быть вычеркнута из реестра по инициативе государственных органов Белиза (т.е. ликвидирована) без дополнительных предупреждений.

Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что речь не идет о полноценном бухгалтерском учете, сдаче отчетности или о начисление/уплате каких-либо налогов в бюджет Белиза. Речь идет только о ведении бухгалтерских записей и о месте их хранения.

Практическое следствие данного Закона – совершая от имени компании какие-либо действия/сделки и т.п. необходимо обязательно хранить соответствующие документы (договора, счета, акты и т.п.).

В случае запроса из государственных органов Белиза необходимые документы и выписки из банков должны быть предоставлены в сканированном виде или в любом другом виде в течение срока, означенного в письме-запросе.

Юридическая фирма JUS PRIVATUM рада предложить вам свои услуги по регистрации оффшора в Белизе, а также  по постановке учета и ведению бухгалтерских записей в соответствии с требованиями Закона для уже существующих компаний..

Дополнительные разделы:

• Оффшор Ангилья
  
• Оффшор Белиз
  
• Оффшор BVI (Британские Виргинские острова)
  
• Оффшор Гонгконг
  
• Оффшор Доминика
  
• Оффшор Кипр
  
• Оффшор Мальта
  
• Оффшор Панама
  
• Оффшор Сейшелы
  
• Оффшор Сингапур
  
• Банковские счета для оффшоров
  
• Комплайенс
  
• Деоффшоризация